{"id":342,"date":"2014-11-06T07:00:36","date_gmt":"2014-11-06T06:00:36","guid":{"rendered":"https:\/\/lexmiaabogados.com\/los-20-delitos-por-los-que-puede-ser-condenada-una-empresa\/"},"modified":"2014-11-06T07:00:36","modified_gmt":"2014-11-06T06:00:36","slug":"the-20-crimes-for-which-a-company-can-be-convicted","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/lexmiaabogados.com\/en\/los-20-delitos-por-los-que-puede-ser-condenada-una-empresa\/","title":{"rendered":"The 20 crimes for which a company can be convicted"},"content":{"rendered":"
La comisi\u00f3n de delitos no es s\u00f3lo cosa de las personas f\u00edsicas, las personas jur\u00eddicas o empresas tambi\u00e9n pueden tener que responder por sus actos ante la jurisdicci\u00f3n penal. M\u00e1s de 20 son los delitos por los que una compa\u00f1\u00eda puede ser condenada.
\nSin embargo, la respuesta de la Justicia est\u00e1 siendo lenta en estos casos: aunque en el a\u00f1o 2010 se introdujo por primera vez en el C\u00f3digo Penal la responsabilidad penal de las personas jur\u00eddicas, cuatro a\u00f1os despu\u00e9s la medida todav\u00eda no ha surtido efecto en los tribunales, donde sigue sin haberse registrado ni una sola condena a una empresa como fruto de ese cambio regulatorio.
\nMientras, la legislaci\u00f3n al respecto sigue avanzando. En el Congreso se encuentra estancada desde hace m\u00e1s de un a\u00f1o una nueva reforma del C\u00f3digo Penal \u2013y van 26- que, entre sus m\u00faltiples y variadas medidas que afectan a un tercio del articulado, incluye tambi\u00e9n una ampliaci\u00f3n y aclaraci\u00f3n de algunos aspectos relativos a la responsabilidad penal de las empresas, aproximando el modelo espa\u00f1ol a las regulaciones anglosajonas con la introducci\u00f3n, por ejemplo, de la figura del \u2018compliance officer\u2019 o el responsable de cumplimiento normativo entre sus medidas estrella. Con ello se quiere incorporar un mayor control de la actividad irregular que pueda anidar en las compa\u00f1\u00edas, con el da\u00f1o que todo ello puede traer aparejado para los accionistas o la sociedad en general.
\nList of crimes<\/strong>
\nCon el C\u00f3digo Penal actual en la mano, existe en la actualidad toda una lista de delitos \u2013m\u00e1s de 20- por los que una empresa puede ser castigada penalmente (ver gr\u00e1fico adjunto), seg\u00fan explic\u00f3 Luis Pastor Motta, fiscal de la Secretar\u00eda T\u00e9cnica de la Fiscal\u00eda General del Estado, durante una jornada sobre las \u2018Novedades en la responsabilidad penal de las empresas\u2019, organizada por la firma BDO. Y es que, aunque una empresa no puede ser \u2018encarcelada\u2019, el da\u00f1o reputacional y social de ser condenada penalmente por la Justicia pesa m\u00e1s que una mera sanci\u00f3n administrativa, como suced\u00eda anteriormente.
\nLa lista va desde cuestiones como el tr\u00e1fico ilegal de \u00f3rganos hasta la financiaci\u00f3n del terrorismo, si bien los delitos m\u00e1s frecuentes que cometen las compa\u00f1\u00edas como personas jur\u00eddicas son los vinculados a cuestiones econ\u00f3micas como estafas, insolvencias punibles, blanqueo de capitales, fraude a Hacienda o a la Seguridad Social, cohecho o tr\u00e1fico de influencias, entre otros.
\nNo obstante, se desconocen los criterios seguidos para la elecci\u00f3n de estos supuestos y la exclusi\u00f3n de otros. De hecho, a muchos expertos les resulta sorprendente que se considere que puede derivarse una responsabilidad penal para la persona jur\u00eddica por casos improbables o poco frecuentes en una empresa como los relacionados con pornograf\u00eda infantil y, sin embargo, queden fuera del listado, por ejemplo, los delitos contra los derechos de los trabajadores.
\nPreocupaci\u00f3n de los administradores<\/strong>
\nCon la actual regulaci\u00f3n y la que se avecina, la preocupaci\u00f3n de los administradores sociales de las compa\u00f1\u00edas es creciente. Sin ir m\u00e1s lejos, el art\u00edculo 286.6 del proyecto prev\u00e9 un delito de omisi\u00f3n del deber de vigilancia y control para el representante legal o administrador de hecho o de derecho de cualquier empresa, organizaci\u00f3n o entidad que carezca de personalidad jur\u00eddica, que omita la adopci\u00f3n de las medidas de vigilancia o control que resultan exigibles.
\nEn este sentido, los socios de BDO Ignacio Legido y Enric Dom\u00e9nech insistieron en la jornada organizada por la firma en la necesidad de que las empresas cuenten con el plan de cumplimiento normativo, con un \u00f3rgano de supervisi\u00f3n y control y procurando que este plan sea lo m\u00e1s personalizado posible y adaptado a las circunstancias espec\u00edficas de la compa\u00f1\u00eda, y no simplemente un protocolo gen\u00e9rico. Todo ello permitir\u00e1 aminorar la responsabilidad que se pueda atribuir a la firma como responsable de los delitos cometidos en su seno, si finalmente sale adelante la nueva regulaci\u00f3n pendiente de aprobar en el Congreso.
\nKeys. The applicable penalties<\/strong>
\nLas penas aplicables a las personas jur\u00eddicas, seg\u00fan el art\u00edculo 33.7 del C\u00f3digo Penal son las siguientes:
\n\u2013 Fine by quota or proportional.
\n– Disoluci\u00f3n de la persona jur\u00eddica. La disoluci\u00f3n producir\u00e1 la p\u00e9rdida definitiva de su personalidad jur\u00eddica, as\u00ed como la de su capacidad de actuar de cualquier modo en el tr\u00e1fico jur\u00eddico, o llevar a cabo cualquier clase de actividad, aunque sea l\u00edcita.
\n– Suspensi\u00f3n de sus actividades por un plazo que no podr\u00e1 exceder de cinco a\u00f1os.
\n– Clausura de sus locales y establecimientos por un plazo que no podr\u00e1 exceder de cinco a\u00f1os.
\n– Prohibici\u00f3n de realizar en el futuro las actividades en cuyo ejercicio se haya cometido, favorecido o encubierto el delito. Esta prohibici\u00f3n podr\u00e1 ser temporal o definitiva. Si fuere temporal, el plazo no podr\u00e1 exceder de quince a\u00f1os.
\n– Inhabilitaci\u00f3n para obtener subvenciones y ayudas p\u00fablicas, para contratar con el sector p\u00fablico y para gozar de beneficios e incentivos fiscales o de la Seguridad Social, por un plazo que no podr\u00e1 exceder de quince a\u00f1os.
\n– Intervenci\u00f3n judicial para salvaguardar los derechos de los trabajadores o de los acreedores por el tiempo que se estime necesario, que no podr\u00e1 exceder de cinco a\u00f1os.
\nTable of crimes and penalties<\/strong>\u00a0(realizado por Ana Vela Mouriz, de la redacci\u00f3n de\u00a0El Consultor Jur\u00eddico<\/a>)<\/p>\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n
CAT\u00c1LOGO DE DELITOS DE LOS QUE PUEDEN SER RESPONSABLES LAS PERSONAS JUR\u00cdDICAS<\/strong><\/td>\n<\/tr>\n
CRIME<\/strong><\/td>\nGRIEF<\/strong><\/td>\n\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0ART\u00cdCULO\u00a0<\/strong><\/td>\n<\/tr>\n
Tr\u00e1fico ilegal de \u00f3rganos o su transplante<\/td>\nMulta del triple al qu\u00edntuple del beneficio obtenido<\/td>\n\u00a0Art. 156 bis 3 CP<\/td>\n<\/tr>\n
human trafficking<\/td>\nMulta del triple al qu\u00edntuple del beneficio obtenido<\/td>\n\u00a0Art. 177 bis 7 CP<\/td>\n<\/tr>\n
Delitos relativos a la prostituci\u00f3n y la corrupci\u00f3n de menores<\/td>\n\n
    \n
  • Si para la persona f\u00edsica tienen prevista una pena de prisi\u00f3n > 5a: multa del triple al qu\u00edntuple del beneficio obtenido.<\/li>\n
  • Si para la persona f\u00edsica tienen prevista una pena de prisi\u00f3n > 2a y hasta 5a: multa del doble al cu\u00e1druple del beneficio obtenido.<\/li>\n
  • Si para la persona f\u00edsica tienen prevista una pena de prisi\u00f3n = \u00f3 < 2a: multa del doble al triple del beneficio obtenido.<\/li>\n<\/ul>\n<\/td>\n
\u00a0Art 189 bis CP<\/td>\n<\/tr>\n
Delitos contra la intimidad y allanamiento inform\u00e1tico.<\/td>\nFine 6m-2a<\/td>\n\u00a0Art. 197.3 CP<\/td>\n<\/tr>\n
Scams and frauds<\/td>\n\n
    \n
  • Si para la persona f\u00edsica tienen prevista una pena de prisi\u00f3n > 5a: multa del doble al qu\u00edntuple de la cantidad defraudada.<\/li>\n
  • Para el resto de los casos: multa del doble al cu\u00e1druple de la cantidad defraudada.<\/li>\n<\/ul>\n<\/td>\n
\u00a0Art. 251 bis CP<\/td>\n<\/tr>\n
Punishable insolvencies<\/td>\n\n
    \n
  • Si el delito cometido por la persona f\u00edsica tiene prevista una pena de prisi\u00f3n > 5a: multa 2-5a.<\/li>\n
  • Si el delito cometido por la persona f\u00edsica tiene prevista una pena de prisi\u00f3n > 2a y hasta 5a: multa 1- 3a.<\/li>\n
  • Si el delito cometido por la persona f\u00edsica tiene prevista una penal de prisi\u00f3n = \u00f3 < 2a: multa 6m- 2a.<\/li>\n<\/ul>\n<\/td>\n
\u00a0Art. 261 bis CP<\/td>\n<\/tr>\n
Da\u00f1os inform\u00e1ticos<\/td>\n\n
    \n
  • Si el delito para la persona f\u00edsica tiene prevista una pena de Prisi\u00f3n > 2a: multa del doble al cu\u00e1druple del perjuicio causado.<\/li>\n
  • Si el delito para la persona f\u00edsca tiene prevista una pena de Prisi\u00f3n = \u00f3 < 2a: multa del doble al triple del perjuicio causado.<\/li>\n<\/ul>\n<\/td>\n
\u00a0Art. 264.4 CP<\/td>\n<\/tr>\n
Delitos contra la propiedad intelectual e industrial, el mercado y los consumidores y de corrupci\u00f3n privada<\/td>\n\u2022 Delitos de los arts 270, 271, 273, 274, 275, 276, 283, 285 y 286:<\/p>\n
    \n
  1. Multa del doble al cu\u00e1druple del beneficio, si el delito cometido por la persona f\u00edsica tiene prevista una pena de prisi\u00f3n >2a.<\/li>\n
  2. Fine of double to triple the benefit obtained or favored, in the rest of the cases.<\/li>\n<\/ol>\n

    \u2022 Delitos de los arts 277, 278, 279, 280, 281, 282, 282 bis, 284 y 286 bis:<\/p>\n

      \n
    1. Multa 1-3a, si el delito cometido por la persona f\u00edsica tiene prevista una pena >2a prisi\u00f3n.<\/li>\n
    2. Fine 6m-2a, in the rest of the cases.<\/li>\n<\/ol>\n<\/td>\n
\u00a0Art. 288 CP<\/td>\n<\/tr>\n
Receptaci\u00f3n y blanqueo de capitales<\/td>\n\n
    \n
  • Si para la persona f\u00edsica tienen prevista una pena >5a: multa 2-5a<\/li>\n
  • Si para la persona f\u00edsica tienen prevista una pena = \u00f3 < 5a: multa 6m-2a<\/li>\n<\/ul>\n<\/td>\n
\u00a0Art. 302.2 CP<\/td>\n<\/tr>\n
Delitos contra la Hacienda P\u00fablica y la Seguridad Social<\/td>\n\n
    \n
  • Delitos de los arts. 308 y 309: si para la persona f\u00edsica tiene una pena de Prisi\u00f3n >2a y hasta 5a, multa del tanto al doble de la cantidad defraudada o indebidamente obtenida+ P\u00e9rdida de la posibilidad de obtener subvenciones y gozar de los beneficios fiscales o de la SS de 3-6a.<\/li>\n
  • Delitos de los arts. 308 y 309: si para la persona f\u00edsica tiene una pena de Prisi\u00f3n >5a, multa del doble al cu\u00e1druple de la cantidad defraudada o indebidamente obtenida + P\u00e9rdida de la posibilidad de obtener subvenciones y gozar de los beneficios fiscales o de la SS de 3-6a.<\/li>\n
  • Delitos del art. 310: multa 6m-1a + P\u00e9rdida de la posibilidad de obtener subvenciones y gozar de los beneficios fiscales o de la SS de 3-6a<\/li>\n<\/ul>\n<\/td>\n
\u00a0Art. 310 bis CP<\/td>\n<\/tr>\n
Crimes against the rights of foreign citizens<\/td>\nMulta 2-5a o la del triple al qu\u00edntuple del beneficio obtenido, si la cantidad resultante fuese m\u00e1s elevada.<\/td>\n\u00a0Art. 318 bis 4 CP<\/td>\n<\/tr>\n
Delitos de construcci\u00f3n, edificaci\u00f3n o urbanizaci\u00f3n ilegal<\/td>\nMulta 1-3a o, si el beneficio obtenido fuese superior, multa del doble al cu\u00e1druple del montante del dicho beneficio<\/td>\n\u00a0Art. 319.4 CP<\/td>\n<\/tr>\n
Crimes against the environment<\/td>\n\n
    \n
  • Delitos de los arts. 325 y 326: si el delito para la persona f\u00edsica tiene prevista una pena de prisi\u00f3n > 5a, multa 2-5a<\/li>\n
  • Delitos del art. 328 cometidos por persona jur\u00eddica si el delito para la persona f\u00edsica tiene prevista una pena de privaci\u00f3n de libertad >2a, Multa 1-3a o del doble al cu\u00e1druple del perjuicio causado si la cantidad resultante fuese m\u00e1s elevada.<\/li>\n
  • Delitos del art. 328 cometidos por persona jur\u00eddica si el delito para la persona f\u00edsica tiene prevista una pena de privaci\u00f3n de libertada = \u00f3 < 2a, Multa 6m-2a o del doble al triple del perjuicio causado si la cantidad resultante fuese m\u00e1s elevada.<\/li>\n
  • Delitos de los arts. 325 y 326: si el delito para la persona f\u00edsica tiene prevista una pena de prisi\u00f3n = \u00f3 < 5a, multa 1-3a.<\/li>\n<\/ul>\n<\/td>\n
\u00a0Arts. 327, 328.6 CP<\/td>\n<\/tr>\n
Delitos relativos a la energ\u00eda nuclear y a las radiaciones ionizantes<\/td>\nFine 2-5a<\/td>\n\u00a0Art. 343.3 CP<\/td>\n<\/tr>\n
Risk crimes caused by explosives<\/td>\nMulta 1-3a, salvo que el perjuicio producido fuera de importe mayor, en cuyo caso la multa ser\u00e1 del doble al cu\u00e1druple del montante de dicho perjuicio.<\/td>\n\u00a0Art. 348.3 CP<\/td>\n<\/tr>\n
Delitos contra la salud p\u00fablica en la modalidad de tr\u00e1fico de drogas<\/td>\n\n
    \n
  • Si el delito para la persona f\u00edsica tiene prevista una pena de prisi\u00f3n >5a: multa 2-5a o del triple al qu\u00edntuple del valor de la droga cuando la cantidad resultante fuese m\u00e1s elevada.<\/li>\n
  • Si el delito para la persona f\u00edsica tiene prevista una pena de prisi\u00f3n >2a e < o = 5a: multa 1-3a o del doble al cu\u00e1druple del valor de la droga cuando la cantidad resultante fuese m\u00e1s elevada<\/li>\n<\/ul>\n<\/td>\n
\u00a0Art. 369 bis CP<\/td>\n<\/tr>\n
False means of payment<\/td>\nMulta de dos a cinco a\u00f1os<\/td>\n\u00a0Art. 399 bis CP<\/td>\n<\/tr>\n
Bribery<\/td>\n\n
    \n
  • Si el delito para la persona f\u00edsica tiene prevista una pena de prisi\u00f3n > 5a: multa 2-5a, o del triple al qu\u00edntuple del beneficio obtenido cuando la cantidad resultante fuese m\u00e1s elevada.<\/li>\n
  • Si el delito para la persona f\u00edsica tiene prevista una pena de privaci\u00f3n de libertad > 2a no incluida en el apartado anterior: multa 1-3a o del doble al cu\u00e1druple del beneficio obtenido cuando la cantidad resultante fuese m\u00e1s elevada.<\/li>\n
  • Si el delito para la persona f\u00edsica tiene prevista una pena no prevista en los dos apartados anteriores: multa de seis meses a dos a\u00f1os, o del doble al triple del beneficio obtenido si la cantidad resultante fuese m\u00e1s elevada<\/li>\n<\/ul>\n<\/td>\n
\u00a0Art. 427.2 CP<\/td>\n<\/tr>\n
Tr\u00e1fico de influencias<\/td>\nFine 6m-2a<\/td>\n\u00a0Art. 430 CP<\/td>\n<\/tr>\n
Corrupci\u00f3n de funcionario extranjero<\/td>\nMulta 2-5a, o la del triple al qu\u00edntuple del beneficio obtenido si la cantidad resultante fuese m\u00e1s elevada.<\/td>\n\u00a0Art. 445.2 CP<\/td>\n<\/tr>\n
Financiaci\u00f3n del terrorismo<\/td>\n\n
    \n
  • Si el delito para la persona f\u00edsica tiene prevista una pena de prisi\u00f3n > 5a: multa 2-5a.<\/li>\n
  • Si el delito para la persona f\u00edsica tiene prevista una pena de privaci\u00f3n de libertad > 2a no incluida en el apartado anterior: multa 1-3a.<\/li>\n<\/ul>\n<\/td>\n
\u00a0Art. 576 bis CP<\/td>\n<\/tr>\n
Certain cases of smuggling<\/td>\nEn todos los casos, multa proporcional del duplo al cu\u00e1druplo del valor de los bienes, mercanc\u00edas, g\u00e9neros o efectos objeto del contrabando, y prohibici\u00f3n de obtener subvenciones y ayudas p\u00fablicas para contratar con las AAPP y para gozar de beneficios e incentivos fiscales o de la SS por un plazo de entre 1 y 3 a\u00f1os.
\nAdicionalmente, en los supuestos previstos en el art\u00edculo 2.2 LO 12\/1995, suspensi\u00f3n por un plazo de entre seis meses y dos a\u00f1os de las actividades de importaci\u00f3n, exportaci\u00f3n o comercio de la categor\u00eda de bienes, mercanc\u00edas, g\u00e9neros o efectos objeto del contrabando; en los supuestos previstos en el art\u00edculo 2.3 LO 12\/1995, clausura de los locales o establecimientos en los que se realice el comercio de los mismos.<\/td>\n		\u00a0Art. 3.3 LO 12\/1995, \u00a0de represi\u00f3n del \u00a0contrabando<\/td>\n<\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n<\/article>\n
\n
\n
\n